主任、各位副主任、各位委員：

我代表縣人民政府，向會(huì)議報(bào)告我縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行調(diào)整方案，請(qǐng)予審查。

今年以來(lái)，縣人民政府以“開(kāi)局就是決戰(zhàn)、起步就是沖刺”的勁頭，以“抓財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)”和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“五個(gè)主題”制度落實(shí)為抓手，緊緊把握一季度“開(kāi)門紅”、二季度“雙過(guò)半”、三季度“功九成”、四季度“大收官”的要求，及早分解落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《監(jiān)督法》《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合已經(jīng)明確的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助政策，對(duì)全年財(cái)政收支預(yù)計(jì)情況進(jìn)行認(rèn)真分析測(cè)算，于2017年11月15日提交十七屆縣人民政府第9次常務(wù)會(huì)議審議后，于2017年11月18日提請(qǐng)十四屆縣委第54次常委會(huì)會(huì)議同意，提出如下財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。

一、一般公共預(yù)算調(diào)整情況

（一）收入調(diào)整情況

2017年，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)建議調(diào)整為244120萬(wàn)元，比年初預(yù)算247902萬(wàn)元減少3782萬(wàn)元，下降1.5%。具體調(diào)整情況如下：

1．本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整

根據(jù)全縣稅源結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況分析，2017年本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為49506萬(wàn)元，比年初縣人民代表大會(huì)通過(guò)預(yù)算數(shù)49260萬(wàn)元增加246萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%，比上年完成數(shù)45602萬(wàn)元增加3904萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%。

2．轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)整

根據(jù)省、州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助政策和補(bǔ)助口徑，轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入調(diào)整為172290萬(wàn)元，比年初預(yù)算180370萬(wàn)元減少8080萬(wàn)元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)增加3959萬(wàn)元；具有規(guī)定用途的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)減少12335萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付（省州專款）預(yù)計(jì)增加296萬(wàn)元。其中：

（1）一般性轉(zhuǎn)移支付增加3959萬(wàn)元。具體是：省對(duì)縣均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加1675萬(wàn)元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（州對(duì)縣補(bǔ)助）增加481萬(wàn)元；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加1760萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助減少10萬(wàn)元（調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少1萬(wàn)元，生豬無(wú)害化處理基數(shù)補(bǔ)助減少9萬(wàn)元）；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加53萬(wàn)元。財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加的主要原因：一是通過(guò)積極爭(zhēng)取，省、州財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)增加2208萬(wàn)元。二是縣人民政府進(jìn)一步加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，經(jīng)省考核為輕微變好，預(yù)計(jì)增加重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1760萬(wàn)元。

（2）具有規(guī)定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)減少12335萬(wàn)元，主要是：貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少438萬(wàn)元；結(jié)算補(bǔ)助減少345萬(wàn)元；基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少419萬(wàn)元；城鄉(xiāng)義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少1324萬(wàn)元；基本養(yǎng)老金等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少6843萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入減少2351萬(wàn)元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入減少1088萬(wàn)元；其他一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少83萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助（農(nóng)村客運(yùn)和出租車行業(yè)油價(jià)財(cái)政補(bǔ)貼）增加556萬(wàn)元。減少的主要原因是2016年通過(guò)一般性轉(zhuǎn)移支付下達(dá)的資金今年通過(guò)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付下達(dá)，導(dǎo)致一般性轉(zhuǎn)移支付較上年大幅下降，而專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付同比增加。

（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（省州專款）預(yù)計(jì)完成75000萬(wàn)元，比年初預(yù)算74704萬(wàn)元增加296萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%，比上年61988萬(wàn)元增加13012萬(wàn)元，增長(zhǎng)21%。

3．上年結(jié)余收入調(diào)整

上年結(jié)余900萬(wàn)元（全部為專款結(jié)轉(zhuǎn)），與年初預(yù)算相同。 

4．調(diào)入資金調(diào)整

調(diào)入資金全年預(yù)計(jì)1100萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加400萬(wàn)元，主要是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入增加。

5．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整

地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)20324萬(wàn)元，其中：置換債券2510萬(wàn)元，新增債券17814萬(wàn)元。比年初預(yù)算16672萬(wàn)元增加3652萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.9%。

（二）支出調(diào)整情況

按照“量入為出，以收定支，收支平衡，略有結(jié)余”的原則， 2017年一般公共預(yù)算支出總計(jì)建議調(diào)整為243320萬(wàn)元，比年初預(yù)算247902萬(wàn)元減少4582萬(wàn)元，下降1.8%。具體調(diào)整情況如下：

1．縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出建議調(diào)整為236977萬(wàn)元（含新增債券支出17814萬(wàn)元），比年初預(yù)算229600萬(wàn)元增加7377萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%。

2．上解支出建議調(diào)整為3587萬(wàn)元，比年初預(yù)算1630萬(wàn)元增加1957萬(wàn)元，增長(zhǎng)120.1%，主要是煙葉稅上解減少16萬(wàn)元，上劃省級(jí)管理單位上解增加1973萬(wàn)元，其中：檢察院678萬(wàn)元，法院1015萬(wàn)元，審計(jì)局280萬(wàn)元。

3．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加246萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第六十六條“各級(jí)一般公共預(yù)算年度執(zhí)行中有超收收入的，只能用于沖減赤字或者補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”的規(guī)定，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入超收246萬(wàn)元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

4．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出預(yù)計(jì) 2510萬(wàn)元，比年初算16672萬(wàn)元減少14162萬(wàn)元，下降84.9%。

（三）年終結(jié)余情況

調(diào)整后，收支相抵，一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)結(jié)余800萬(wàn)元（全部為專款結(jié)轉(zhuǎn)）。

（四）新增可用財(cái)力和具有規(guī)定用途轉(zhuǎn)移支付資金安排情況

為強(qiáng)化預(yù)算約束，硬化預(yù)算管理，縣人民政府嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《監(jiān)督法》以及《大姚縣縣級(jí)財(cái)政追加預(yù)算支出審批制度》的規(guī)定，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，在足額安排“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”三保支出的前提下，綜合考慮綜合績(jī)效考核、償還債務(wù)等支出因素，對(duì)2017年增加的財(cái)力4655萬(wàn)元和地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入增加的3652萬(wàn)元提出如下安排建議：

1．新增可用財(cái)力4359萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付3959萬(wàn)元、調(diào)入資金400萬(wàn)元。一是用于兌現(xiàn)2016年全縣政府綜合目標(biāo)績(jī)效考核經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元。二是用于政府性融資還本付息支出1359萬(wàn)元。

2．不可調(diào)整的財(cái)力（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）增加的296萬(wàn)元按照專款專用的原則，按省、州下達(dá)文件用途安排使用。

3．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入增加的3652萬(wàn)元按省、州下達(dá)文件用途安排使用。

二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

（一）基金收入調(diào)整

根據(jù)目前政府性基金本級(jí)收入和上級(jí)補(bǔ)助收入情況，建議將政府性基金收入總計(jì)調(diào)整為7915萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)6840萬(wàn)元增加1075萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%。其中：本級(jí)政府性基金收入調(diào)整為5500萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)4455萬(wàn)元增加1045萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.5%；上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)整為1750萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)1720萬(wàn)元增加30萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.7%；根據(jù)2016年州對(duì)縣決算批復(fù)，上年結(jié)余665萬(wàn)元不變。

（二）基金支出調(diào)整

因基金本級(jí)收入、基金上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整，基金支出總計(jì)建議調(diào)整為7320萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)6840萬(wàn)元增加480萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。

調(diào)整后政府性基金滾存結(jié)余預(yù)計(jì)為595萬(wàn)元。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

由于我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支規(guī)模較小，根據(jù)州財(cái)政局的安排部署，縣級(jí)財(cái)政不再單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（草案），其所有收支一并納入一般公共預(yù)算管理。因此，不必對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支進(jìn)行調(diào)整。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

（一）收入調(diào)整

根據(jù)目前社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成情況，2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入建議調(diào)整為32634萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)30532萬(wàn)元增加2102萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%，收入增加的主要原因：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)增加，保費(fèi)收入增長(zhǎng)。二是城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)增加，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高，保費(fèi)收入相應(yīng)增加。

（二）支出調(diào)整

根據(jù)目前社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成情況，2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出建議調(diào)整為27640萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)26727萬(wàn)元增加913萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%。支出增加的主要原因：一是城鄉(xiāng)居民正處于老齡化高峰期，領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)大幅增加。二是2017年放開(kāi)二孩生育政策后，導(dǎo)致生育保險(xiǎn)支出大幅增長(zhǎng)。

調(diào)整后，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余預(yù)計(jì)為31376萬(wàn)元，比年初預(yù)算30002萬(wàn)元增加1374萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%。

主任、各位副主任、各位委員，2017年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的監(jiān)督下，縣人民政府采取積極有效措施，使全縣財(cái)政收支保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)，確保了人員工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及民生投入的需要，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展提供了財(cái)力保障。在11至12月的預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，財(cái)政預(yù)算收支還會(huì)有小幅變化，我們將本著“收支平衡，量入為出”的原則，堅(jiān)決執(zhí)行中央和省、州厲行節(jié)約的若干規(guī)定，嚴(yán)格控制一般性支出，在保證財(cái)政不出現(xiàn)赤字的同時(shí),重點(diǎn)保障民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要，認(rèn)真落實(shí)脫貧攻堅(jiān)、棚戶區(qū)改造、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、農(nóng)林水、保障性住房以及基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。對(duì)必要的新增支出，縣人民政府將及時(shí)向縣委報(bào)告，按法定程序報(bào)縣人大常委會(huì)再作調(diào)整。在今后的工作中，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)十九大精神，大力弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流；比學(xué)趕超、奮勇?tīng)?zhēng)先”精神，切實(shí)抓好各項(xiàng)財(cái)政工作的落實(shí)，確保全面完成年度財(cái)政收支目標(biāo)。