監(jiān)督索引號53232603100011000
關于大姚縣2019年財政決算情況的報告
——2020年9月29日在大姚縣第十七屆人大常委會第30次會議上
大姚縣人民政府
主任、各位副主任，各位委員：
我縣與州財政的2019年財政結算，經《楚雄州財政局關于2019年度州財政與各縣市財政年終結算有關事項的通知》（楚財預〔2020〕48號）正式批復，根據監(jiān)督法》的規(guī)定及縣第十七屆人民代表大會第五次會議財政預決算報告中“所報告數字均為縣內匯總數，待與州結算后，部分數字還會有調整，屆時再向縣人大常委會報告”的要求，現將我縣2019年財政決算情況報告如下，請予審查。
一、2019年財政收支決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況
1.收入情況：與州財政結算后，全縣一般公共預算收入總計為257309萬元，比原報告數257310萬元減少1萬元，具體構成是：
（1）一般公共預算收入58608萬元。
（2）上級補助收入183151萬元，比原報告數減少1萬元。其中：返還性收入2819萬元；一般性轉移支付收入148640萬元，比原報告數增加21147萬元，專項轉移支付收入31692萬元，比原報告數減少21148萬元，增減原因是：按照中央和地方轉移支付制度改革要求，根據《云南省財政廳關于調整2019年省對下轉移支付項目的通知》（云財預〔2020〕11號）和《楚雄州財政局關于調整2019年州對下轉移支付項目的通知》（楚財預〔2020〕15號）文件要求，將2019年州對下專項轉移支付收入21147萬元調整為一般性轉移支付收入。調整后，一般性轉移支付收入增加的情況是：公共安全共同財政事權轉移支付收入增加11萬元；教育共同財政事權轉移支付收入增加576萬元；文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入增加194萬元；社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入增加629萬元；衛(wèi)生健康共同財政事權轉移支付收入增加2179萬元；節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入增加1667萬元；農林水共同財政事權轉移支付收入增加5460萬元；交通運輸共同財政事權轉移支付收入增加6546萬元；住房保障共同財政事權轉移支付收入增加3798萬元；糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入增加87萬元；專項轉移支付收入減少21148萬元的具體情況是：201類一般公共服務支出減少13萬元；205類教育支出減少576萬元；207類文化旅游體育與傳媒支出減少194萬元；208類社會保障和就業(yè)支出減少629萬元；210類衛(wèi)生健康支出減少2179萬元；211類節(jié)能環(huán)保支出減少2274萬元；213類農林水支出減少8650萬元；214類交通運輸支出減少6546萬元；222類糧油物資儲備支出減少87萬元。
（3）地方政府一般債券轉貸收入4740萬元。
（4）上年結余收入4454萬元。
（5）動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3329萬元。
（6）調入資金3027萬元，其中：財政專戶資金調入552萬元，政府性基金調入2475萬元。
2.支出情況：與州財政結算后，全縣一般公共預算支出總計為254318萬元，比原報告數254189萬元增加129萬元。具體構成是：
（1）縣本級一般公共預算支出244677萬元。
（2）轉移性支出（上解支出）4887萬元，比原報告數4758萬元增加129萬元，變動原因：一是地稅手續(xù)費上解減少123萬元。二是法院聘用制書記員經費上劃基數增加43萬元。三是監(jiān)察體制改革劃轉上解增加176萬元。四是根據楚雄州財政局關于中央農田水利建設資金2016-2017年度結算和2018年度清算有關事項的通知（楚財綜〔2019〕29號）清算2016年、2017年、2018年中央農田水利建設資金23萬元。五是2018年可再生能源電價增值稅扣款9萬元。
（3）一般債券還本支出4740萬元。
（4）安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金14萬元。
3.年終結余情況：與州財政結算后，因一般公共預算收入比原報告數減少1萬元，上解支出比原報告數增加129萬元，因此，全縣一般公共預算年終結余2991萬元，比原報告數3121萬元減少130萬元，全部為結轉下年的專項支出。
4.年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額：與州財政結算后，預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為14萬元（以上情況詳見附件1）。
（二）政府性基金收支決算情況
1.收入情況：與州財政結算后，全縣政府性基金收入總計為28861萬元，具體構成是：
（1）縣本級政府性基金收入5842萬元。
（2）轉移性收入（專項補助）3093萬元。
（3）地方政府專項債券轉貸收入19100萬元。
（4）上年結余收入826萬元。
2.支出情況：與州財政結算后，全縣政府性基金支出總計為26349萬元，比原報告數增加309萬元，具體構成是：
（1）縣本級政府性基金支出21465萬元。
（2）專項上解支出309萬元，比原報告數增加309萬元，增加的原因是清算補繳省級土地計提基金309萬元，其中：地質災害防治資金多計提16萬元、云南水利建設資金少計提87萬元、鐵路高速公路建設資金少計提238萬元。
（3）專項債券還本支出2100萬元。
（4）調出資金2475萬元。
3.年終結余情況：年終滾存結余2512萬元（全部為結轉下年專項支出），比原報告數2821萬元減少309萬元，減少原因是專項上解支出增加309萬元，結余相應減少309萬元。
（三）社會保險基金收支決算情況
1.收入情況：全縣社會保險基金收入總計34293萬元，比原報告數34277萬元增加16萬元，具體構成是：
（1）本年收入25900萬元，比原報告數25854萬元增加46 萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入增加316萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入減少1萬元，失業(yè)保險基金收入減少1萬元，生育保險基金收入減少268萬元。
（2）上級補助收入8393萬元, 比原報告數8423萬元減少30萬元，其中：生育保險基金收入減少30萬元。
2.支出情況：全縣社會保險基金支出總計31161萬元，比原報告數31459萬元減少298萬元，具體構成是：
（1）本級支出31050 萬元，比原報告數31267萬元減少217萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出增加82萬元，失業(yè)保險基金支出減少1萬元，生育保險基金支出減少298萬元。
（2）上解支出111萬元，比原報告數192萬元減少81萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金上解支出減少81萬元。
3.年終滾存結余情況：上年滾存結余35797萬元，加本年收支結余3132萬元，年終滾存結余38929萬元，比原報告數38615萬元增加314萬元，原因是收入增加16萬元，支出減少298萬元。
（四）國有資本經營預算情況
2019年，由于縣級國有資本經營預算收支規(guī)模較小，按照省州決算口徑要求，其收支轉列一般公共預算統(tǒng)籌安排，因此，未單獨結算和報告國有資本經營預算收支情況。
二、支出政策實施效果和績效目標實現情況
（一）支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是大力支持脫貧攻堅。落實和完善精準扶貧舉措，圍繞補齊“兩不愁三保障”突出短板，強化脫貧攻堅投入保障，扶貧支出增長69.7%。投入產業(yè)扶持資金1.34億元，持續(xù)打造“扶貧綠色產業(yè)示范區(qū)”。整合投入涉農扶貧資金3.16億元，有力支持農業(yè)基礎設施條件和農業(yè)綜合生產能力改善。二是積極支持污染防治。將污染防治攻堅作為重點保障和優(yōu)先支出領域，加大生態(tài)文明環(huán)保投入力度，節(jié)能環(huán)保支出完成3017萬元，全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。三是防范化解財政金融風險。按照“開前門、堵后門”的思路，嚴格落實政府債務預算管理相關規(guī)定和要求，完善常態(tài)化監(jiān)控機制，政府債務風險得到有效防范。爭取置換債券置換到期政府債務6840萬元，為化解債務風險贏取時間和空間。爭取新增專項債券17000萬元，為全縣穩(wěn)增長加力增效。嚴厲打擊非法集資等非法金融活動，穩(wěn)妥處置P2P網貸風險，切實維護正常的金融秩序和社會穩(wěn)定。
（二）著力改善和保障民生。一是財政支出緊緊圍繞“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定”十八字方針，積極應對減收增支壓力，努力調整和優(yōu)化支出結構，堅持財力優(yōu)先向基本民生傾斜，民生支出達20.5億元，占公共財政預算支出的83.6%。二是全面落實支農惠農政策，及時足額兌付各種惠農補貼4099萬元，戶均發(fā)放637元，加大三農貸款支持力度，安排創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及農業(yè)保險保費補貼資金1883萬元。三是全年完成教育支出42518萬元，學前教育、義務教育、高中及職業(yè)教育學校生均公用經費、寄宿生生活補助、營養(yǎng)餐等資金及時足額撥付，全力保障全縣農村中小學校舍維修改造以及教學設備購置等，辦學條件明顯改善。千方百計加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出同比增長10.9%。醫(yī)療救助、養(yǎng)老保險、低保（五保）、殘疾人“兩項補貼”等惠民資金及時兌現。積極落實社會保險補貼、公益性崗位補貼和農民工技能培訓等財政扶持政策，統(tǒng)籌推進各類群體就業(yè)再就業(yè)。
三、重點支出資金使用情況
2019年，財政支出按照“保工資、保運轉、保基本民生”的順序，強化預算安排，優(yōu)化支出結構，進一步加大重點支出的保障力度，全年共安排教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、農林水、交通運輸、住房保障等重點支出173626萬元，占一般公共預算支出244677萬元的71%（詳見附件2）。
四、地方政府債務風險防范情況
截至2019年12月31日，全縣政府性債務余額141762.48萬元，其中：政府負有償還責任債務139812.86萬元，占2019年末債務限額173000萬元的80.8%（一般債務余額98212.86萬元，占2019年末一般債務限額129900萬元的75.6%；專項債務余額41600萬元，占2019年末專項債務限額43100萬元的96.5%）。政府負有擔保責任債務1949.62萬元。縣人民政府堅決執(zhí)行中央關于防范化解重大風險的各項決策部署，認真履行風險管控主體責任，按照“遏制增量、化解存量、分類處置、消除隱患”的目標，全縣各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)共同參與，形成合力，采取積極向上爭取項目資金、壓縮部門一般開支、加大國有資產和國有土地處置力度等措施，積極籌措償債資金，守牢債務風險底線。
五、與決算相關的其他重要事項
（一）預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模和使用情況。2018年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額3329萬元，2019年動用3329萬元，當年補充14萬元，2019年末余額14萬元。
（二）預算周轉金規(guī)模和使用情況。預算周轉金規(guī)模2019年無變化，年末余額77萬元，主要用于調劑預算年度內季節(jié)性收支差額。
（三）審計查出問題及整改落實情況。根據縣審計局對2019年預算收支執(zhí)行和決算情況的審計報告，指出了在預算執(zhí)行和管理中存在以下問題。一是2019年實撥資金5407951.71元到財政專戶，其中：撥入扶貧專戶專項資金1986328.49元，分別于2020年4月15日、5月18日按支付進度全部撥付至項目單位；撥入償債專戶財政普惠金融發(fā)展專項資金3421623.22元，分別于2020年1月、3月?lián)芨吨另椖繂挝弧?strong>二是實撥資金8182080.75元到預算單位，我們已督促預算單位按項目實施進度及時將資金撥付到施工方。三是安排新增支出21948092元手續(xù)不齊全，2020年已全部補充完善。四是財政專戶存量資金4915205.73元未及時清理盤活，以上資金已于2020年6月11日全部繳入國庫。
主任、副主任、各位委員，2019年財政工作在縣委的正確領導，在縣人大常委會的監(jiān)督支持下，完成了年度既定目標。2020年財政工作任務更加艱巨、責任更加重大，我們將嚴格執(zhí)行法律法規(guī)，認真做好人大各項決議和審計查出問題的整改落實，按照縣委對財政經濟工作的各項部署，攻堅克難，主動作為，為促進全縣經濟社會發(fā)展做出新貢獻。
以上報告，請予審查。
附件1：2019年大姚縣一般公共預算收支執(zhí)行情況表
附件2：大姚縣2019年重點項目支出安排使用情況表
監(jiān)督索引號53232603100011111
文章附件(點擊下載)：
主辦單位：大姚縣人民政府 承辦單位：大姚縣人民政府辦公室 網站地圖
地址：大姚縣金碧鎮(zhèn)金平路政務中心 聯(lián)系電話：0878-6222279
滇ICP備05001067號 網站標識碼：5323260002 
滇公網安備 53232602000001號
