大姚縣審計局：

        根據工作要求，現將審計整改工作落實情況報告如下。

         一、整改工作開展情況

        大姚縣直以來高度重視專項債券審計發(fā)現問題整改工作，把問題整改落實作為一項重大政治任務，堅決扛牢壓實問題整改政治責任，縣人民政府主要領導牽頭抓總，多次召開專題會議研究部署審計查出問題整改工作，及時整改任務分解到各位分管副縣長分口負責，進一步壓實整改責任、明確整改要求和整改時限，縣財政牽頭各項目主管部門及項目實施單位具體抓好整改落實工作。堅持做到即知即改、立行立改、真整真改，確保問題不解決不放過、責任不落實不放過、整改不徹底不放過，確保一改到底、全面“清零”銷號。至2022年11月10日，審計提出的6個問題已全部完成整改，整改率達100%。

        二、審計發(fā)現問題整改情況

        截至2022年11月10日，審計發(fā)現問題6個，問題金額15075.35萬元，已全部完成整改6個，整改金額15075.35萬元，具體情況如下：

       （一）9個項目的11444.28萬元債券資金撥付使用不及時

        整改情況：該問題已完成整改。截至2022年8月19日，審計提出未及時撥付的11444.28萬元已全部撥付至施工單位，項目正在有序推進中。

      （二）違規(guī)安排使用專項債券資金3566.66萬元

        整改情況：該問題已在審計期間全部完成整改。被擠占挪用的債券資金3566.66萬元已原渠道歸還，其中：2022年6月9日縣財政局歸還了借用的大姚縣城新建水源及廠網改擴建項目工程專債資金3119萬元和用于繳納縣人民醫(yī)院新區(qū)建設項目失地農民養(yǎng)老保障金437.66萬元；2022年6月6日三潭瀑布景區(qū)旅游基礎設施建設項目指揮部用于日常支出的10萬元已原渠道歸還。今后工作中，我縣將進一步加強專項債券資金的監(jiān)督和管理，確保專項債券資金依法合規(guī)使用。

      （三）形成的政府性基金收入64.41萬元未繳入國庫

        整改情況：該問題已完成整改。2022年9月20日，縣國有資本投資運營有限公司已將公共停車場項目運營以來取得的收入64.41萬元繳入縣財政國庫。

     （四）縣財政超規(guī)定時限撥付專項債券資金35400萬元

        整改情況：該問題已完成整改。未及時撥付的資金35400萬元已在2021年底前全部撥付至相關部門。

      （五）專項債券資金賬戶及核算管理不規(guī)范

        整改情況：該問題已完成整改。我縣已組織縣財政局、各專項債券主管部門及縣國有資本投資運營有限公司認真學習《云南省財政廳關于加強云南省政府項目收益與融資自求平衡專項債券資金管理的通知》（云財庫〔2019〕3號）等管理制度，出臺大姚縣專項債券資金管理實施方案（試行），督促縣國有資本投資運營有限公司再次對專項債券資金進行全面清理，做到專戶核算，分賬管理，專款專用。在今后的工作中，將進一步加強監(jiān)督管理，確保按照規(guī)定管理使用專項債券資金。

      （六）項目未開工或進度緩慢

        整改情況：該問題已完成整改。我縣通過多次召開項目推進會議、實地調研督查等方式督促各項目單位加快項目建設及專債資金支出。目前，除1個水利項目正在向省發(fā)改委、省財政廳申請（一案兩書已通過省級評審）項目變更暫未施工外，其余項目均已開工建設并有序推進。

        今后，我縣將認真汲取審計提出意見，加強政策文件的學習，進一步加強管理，嚴格按照規(guī)定時限及時撥付專項債券資金，加強督促檢查，加快項目實施進度，確保專項債券資金及時、足額撥付到項目實施單位，充分發(fā)揮資金使用效益。

                                                                                                                        大姚縣財政局

                                                                                                                     2022年11月10日