監(jiān)督索引號53232600600010000

縣十八屆人大三次會議文件（7）

大姚縣2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2024年地方財政預(yù)算（草案）的報告

——在大姚縣第十八屆人民代表大會第三次會議上

大姚縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將大姚縣2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算（草案）提請縣十八屆人大三次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。

一、2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督支持下，縣財政局持續(xù)以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，不斷增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，按照各級黨委、政府的決策部署，堅決貫徹落實(shí)積極的財政政策，堅決扛牢穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤的政治責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大二次會議審查批準(zhǔn)的財政預(yù)算，主動作為、攻堅克難、勇于擔(dān)當(dāng)，有力有效保障民生支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線，維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成58,090萬元，完成預(yù)算54,966萬元的105.7 %，比上年決算數(shù)增收5,745萬元，增長11%。其中：稅收收入31,137萬元，比上年決算數(shù)下降2.9%，稅收占比53.6%，非稅收入26,953萬元，比上年決算數(shù)增長32.9%。一般公共預(yù)算支出完成249,789萬元，完成預(yù)算245,838萬元的101.6%，同比增支11,111萬元，增長4.7%。

一般公共預(yù)算平衡情況是：一般公共預(yù)算收入58,090萬元，上級補(bǔ)助收入191,990萬元，上年結(jié)余3,028萬元，調(diào)入資金22,306萬元（政府性基金調(diào)入9,118萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入26萬元，其它資金調(diào)入13,162萬元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入64,862萬元，收入總計340,276萬元。一般公共預(yù)算支出249,789萬元，地方政府一般債券還本支出65,952萬元，上解支出14,822萬元，調(diào)出資金7,360萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，支出總計337,925萬元。收支相抵，結(jié)余2,351萬元（全部為專款結(jié)余）。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2023年，全縣政府性基金收入完成13,580萬元，完成預(yù)算30,400萬元的44.7%，同比減少21,169萬元，下降60.9%元。政府性基金支出完成69,603萬元，完成預(yù)算16,871萬元的412.6%，同比減少11,398萬元，下降14.1%。

政府性基金預(yù)算平衡情況是：本級政府性基金收入13,580萬元，上級補(bǔ)助收入3,910萬元，新增專項(xiàng)債券收入56,500萬元，轉(zhuǎn)貸收入11,790萬元，上年結(jié)余5,313萬元，收入總計98,453萬元。本級政府性基金支出69,603萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出13,100萬元、調(diào)出資金9,118萬元，上解支出1,797萬元，支出總計93,618萬元。收支相抵，結(jié)余4,835萬元，其中：凈結(jié)余83萬元，專項(xiàng)結(jié)余4,752萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2023年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入26萬元，上級補(bǔ)助收入32萬元，收入總計58萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出32萬元，調(diào)出資金26萬元，支出總計58萬元。收支相抵，結(jié)余為0。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣社會保險基金預(yù)算收入60,810萬元，為年初預(yù)算57,379萬元的106%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)56,813萬元的107%。全縣社會保險基金預(yù)算支出56,155萬元，為年初預(yù)算數(shù)53,734萬元的104.5%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)54,533萬元的103%。收支相抵，本年收支結(jié)余4,655萬元，加上年滾存結(jié)余48,095萬元，年末滾存結(jié)余52,750萬元。

（五）地方政府性債務(wù)情況。2023年，全縣納入預(yù)算管理的地方政府性債務(wù)403,862萬元，其中：政府有償還責(zé)任的債務(wù)401,913萬元（一般債務(wù)146,223萬元，專項(xiàng)債務(wù)255,690萬元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1,950萬元。

以上均為快報數(shù)，待州財政局批復(fù)我縣2023年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。

二、落實(shí)縣人大決議和財政重點(diǎn)工作開展情況

2023年，我們嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法，認(rèn)真落實(shí)縣人民代表大會批準(zhǔn)的年度預(yù)算，積極優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，突出對重點(diǎn)工作的保障，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。

（一）突出發(fā)展要務(wù)，落實(shí)積極財政政策。面對國家組合式稅費(fèi)支持政策執(zhí)行造成財政收支平衡困難的巨大壓力，財稅部門凝心聚力、主動作為，積極籌謀措施，深挖收入增量彌補(bǔ)財政收入缺口。一是 “爭資金”“爭項(xiàng)目”全力助企紓困。積極爭取上級產(chǎn)業(yè)扶持項(xiàng)目資金，協(xié)助112戶企業(yè)獲上級扶持資金4,240萬元。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)國家稅費(fèi)支持政策。抓好各項(xiàng)政策措施的落實(shí)，切實(shí)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，堅決把各項(xiàng)稅費(fèi)支持政策落到實(shí)處。全年累計減免稅費(fèi)26,358萬元，財政部門向上級財政調(diào)庫510萬元。三是落實(shí)完善常態(tài)化直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。積極貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署，全面助推惠民政策落地，加快直達(dá)資金的監(jiān)控工作，促進(jìn)資金按規(guī)定用途精準(zhǔn)發(fā)放到位，直達(dá)基層、直接惠企利民。2023年納入直達(dá)機(jī)制管理的財政資金涉及29個類別共68,557萬元，分配進(jìn)度100%，支出金額64,753萬元，支出進(jìn)度94.5%，其中：財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金11,139萬元，支出10,628萬元，支付率95.4%。四是積極發(fā)揮債券資金作用。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目包裝，成功爭取4個項(xiàng)目發(fā)行專項(xiàng)債券資金5.65億元（含元謀至大姚新街高速公路大姚段3.13億元），儲備2024年專項(xiàng)債券項(xiàng)目61個，總投資479.25億元，申請專項(xiàng)債券額度130.23億元，助力全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

（二）拓寬收入來源，攻堅克難匯聚財力。牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，始終把促進(jìn)財政增收作為第一要務(wù)來抓。一是強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財政預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測，完善稅源監(jiān)控體系，做到常規(guī)稅源和重點(diǎn)稅源齊抓共管。加強(qiáng)非稅收入管理，強(qiáng)化征管措施，切實(shí)做到依法征管，應(yīng)收盡收。二是積極爭取上級補(bǔ)助。密切關(guān)注財稅新政與專項(xiàng)扶持政策，年內(nèi)爭取上級各類補(bǔ)助資金193,713萬元，剔除2022年上劃的醫(yī)保基金和一次性財力補(bǔ)助等因素14,822萬元后增長5.9%，為全縣重點(diǎn)工作推進(jìn)和收支平衡提供財力保障。三是有效盤活國有資產(chǎn)資源。制定《大姚縣國有資產(chǎn)資源盤活處置暨投融資工作方案》，成立自然資源資產(chǎn)、閑置校園校舍資產(chǎn)、屋頂分布式光伏資源等13大領(lǐng)域資源資產(chǎn)盤活工作小組，全面推進(jìn)國有資產(chǎn)資源盤活工作，全年國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成19,279萬元，為全年財政收入作出有力貢獻(xiàn)。四是加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌。積極統(tǒng)籌各類財政資金，加大往來款、存量資金清理收繳力度，年內(nèi)消化財政其他應(yīng)收款4,223萬元，消化其他應(yīng)付款2,043萬元，清理盤活存量資金36,176萬元，切實(shí)增加可用財力，增強(qiáng)財政保障能力。

（三）堅持節(jié)用裕民，提升財政支出質(zhì)量。全面落實(shí)“從嚴(yán)從緊”要求，更加突出以收定支、有保有壓，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓縮一般性支出，深入挖掘節(jié)支潛力，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，促進(jìn)財政資源優(yōu)化培植。一是助推縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。撥付土地開發(fā)及征地拆遷補(bǔ)償?shù)荣Y金451萬元，緩解土地開發(fā)瓶頸問題；撥付工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金800萬元，提升園區(qū)承載空間；兌付涉企補(bǔ)助資金3,331萬元，助推企業(yè)發(fā)展壯大。二是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全年農(nóng)林水支出59,610萬元，增長12.1%，其中整合涉農(nóng)資金14,691萬元支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展和貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼60640戶2,851萬元，農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼1752戶480萬元，兌付縣級儲備糧利息及費(fèi)用補(bǔ)貼170萬元，牢牢守住糧食安全底線。鼓勵和引導(dǎo)預(yù)算單位采購脫貧產(chǎn)品，完成“脫貧832”平臺采購訂單64筆，采購金額46萬元。三是加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。撥付綜合交通建設(shè)資金41,379萬元，支持農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路建設(shè)、生命安全防護(hù)工程等項(xiàng)目建設(shè)。撥付重點(diǎn)公共基本建設(shè)項(xiàng)目資金12,274萬元，支持城區(qū)雨污分流、老舊小區(qū)及棚戶區(qū)改造等建設(shè)。四是支持生態(tài)文明建設(shè)。牢固樹立綠色發(fā)展理念，以生態(tài)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域?yàn)樽ナ郑掷m(xù)加大財政投入力度，撥付污染防治、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)村廁所革命、農(nóng)村人居環(huán)境整治等相關(guān)資金8,080萬元，切實(shí)履行生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任，守護(hù)綠水青山。五是助力教育事業(yè)發(fā)展。全年教育支出46,828萬元，增長4.3%，全力保障生均公用經(jīng)費(fèi)和學(xué)生國家資助等基本民生政策，支持學(xué)前教育普及普惠發(fā)展，保障城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，改善校舍安全、推進(jìn)教師隊伍建設(shè)。六是推進(jìn)公衛(wèi)體系建設(shè)。全年衛(wèi)生健康支出23,397萬元，有力支持基本公共衛(wèi)生提標(biāo)、公立醫(yī)院提升、基層衛(wèi)生院提質(zhì)等，基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力、醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急救援水平得到提升。七是扎實(shí)保障基本民生。實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策，加強(qiáng)困難群體就業(yè)援助，全年社會保障和就業(yè)支出51,190萬元，增長15.2%；持續(xù)完善社會保障、社會福利和社會救助體系，落實(shí)城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困幫扶、撫恤等托底政策，保障困難群眾基本生活。撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1,585萬元、支持職業(yè)技能提升行動，培訓(xùn)各類專業(yè)技術(shù)人員6161人，加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，惠及企業(yè)48戶，穩(wěn)定就業(yè)崗位1628個；撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金719萬元，助推重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。八是提升公共服務(wù)保障能力。積極統(tǒng)籌各類財政資金45,894萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果及美麗縣城、衛(wèi)生縣城創(chuàng)建成果，全力支持推進(jìn)全國文明城市、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)創(chuàng)建。

（四）強(qiáng)化資金保障，防范財政運(yùn)行風(fēng)險。一是堅決兜牢“三保”底線。認(rèn)真貫徹中央和省、州決策部署，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以兜牢縣級“三保”底線為目標(biāo)，以促進(jìn)財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展和防范化解基層財政運(yùn)行風(fēng)險為重點(diǎn)，努力加大民生投入，全年民生支出207,716萬元，占一般公共預(yù)算支出的83%。牢固樹立“過緊日子”思想，制定《大姚縣2023年財政運(yùn)行風(fēng)險防范工作方案》及《大姚縣2023年緩解基層財政困難行動方案》，聚焦“三保”，加強(qiáng)財政收支預(yù)算管理，統(tǒng)籌做好“三保”等重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障工作，財政管理更加規(guī)范高效，2023年5月被云南省財政廳評為緩解基層財政困難先進(jìn)縣。2023年“三保”支出足額保障，共計支出135,781萬元，其中：保工資93,360萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2,253萬元，保基本民生40,168萬元。二是全力防范債務(wù)風(fēng)險。把守住債務(wù)風(fēng)險底線作為財政工作重中之重，不等不靠、積極主動、砸鍋賣鐵扎實(shí)履行好償還政府債務(wù)主體責(zé)任，加強(qiáng)償債資金預(yù)算統(tǒng)籌，嚴(yán)格償還計劃管理，通過再融資債券償還到期債務(wù)本金26,952萬元，自籌資金償還一般債券本金1,690萬元、專項(xiàng)債券本金1,310萬元，支付政府性債務(wù)利息及相關(guān)費(fèi)用10,827萬元。落細(xì)落實(shí)中央一攬子化債政策措施，科學(xué)計劃、精心編制政府債務(wù)化解1+N方案和隱性債務(wù)化解試點(diǎn)縣方案，制定相關(guān)配套支持政策，爭取一般債券資金4.91億元，全力做好政府隱性債務(wù)、政府拖欠企業(yè)賬款及國有企業(yè)債務(wù)化解工作，堅決守牢債務(wù)風(fēng)險底線。三是強(qiáng)化金融風(fēng)險防控。加強(qiáng)小貸公司日常監(jiān)管，完成順達(dá)和恒源兩家小貸公司監(jiān)管分類評級；常態(tài)化開展防范非法集資和養(yǎng)老詐騙宣傳活動，舉辦宣傳活動13場次，發(fā)放傳單、手冊、贈品等12860余份，宣傳群眾累計2.6萬人次；持續(xù)做好農(nóng)金寶、日日昌等P2P網(wǎng)貸平臺利益受損群眾穩(wěn)控工作，確保不發(fā)生群體上訪事件。

（五）推進(jìn)深化改革，提升財政管理效能。一是加強(qiáng)財政預(yù)算管理。牢固樹立“過緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，優(yōu)化國庫集中支付流程，保障財政資金安全高效。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算單位會計統(tǒng)一核算，實(shí)現(xiàn)會計集中核算管理“橫向到邊、縱向到底”。二是深化預(yù)算績效管理。堅持績效導(dǎo)向、效益優(yōu)先的原則，不斷創(chuàng)新工作舉措，逐步完善體制機(jī)制，狠抓工作制度落實(shí)，財政預(yù)算績效管理及評價工作穩(wěn)步推進(jìn)，年內(nèi)共組織開展全縣115個預(yù)算單位績效自評項(xiàng)目409個，評價金額54,892萬元，部門自評及項(xiàng)目自評覆蓋率均達(dá)100%，聘請第三方績效評價機(jī)構(gòu)開展重點(diǎn)項(xiàng)目再評價4個，其中：部門整體評價1個，重點(diǎn)項(xiàng)目評價3個，評價規(guī)模達(dá)25,202萬元，配合省、州財政及行業(yè)部門開展項(xiàng)目績效評價5個，評價資金規(guī)模48,907萬元，同時，將部門績效評價與績效公用經(jīng)費(fèi)掛鉤，促使績效管理效果更加扎實(shí)有效。三是加強(qiáng)政府采購管理。深化政府采購制度改革，推廣“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”模式，推進(jìn)預(yù)算單位賬戶電子化改革。年內(nèi)政府采購?fù)瓿?/font>4,144萬元，節(jié)約87萬元，節(jié)約率為2.1%。四是強(qiáng)化財政資金監(jiān)管工作。持續(xù)開展惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”、財經(jīng)秩序、重點(diǎn)民生資金等專項(xiàng)整治行動，完成115家預(yù)算單位財政監(jiān)督檢查工作；深入推進(jìn)財政資金監(jiān)管“清源行動”，深入查找整改財政資金管理使用中存在的問題，財政資金管理更加規(guī)范高效。五是加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。以加強(qiáng)財會監(jiān)督為切入點(diǎn)，以“清源行動”為推手，全縣115個預(yù)算單位100%開展內(nèi)部控制建設(shè)，成功創(chuàng)建楚雄州2023年內(nèi)部控制示范縣，“大監(jiān)督”工作體系基本建成，各行政事業(yè)單位風(fēng)險防控意識明顯增強(qiáng)，議事決策機(jī)制、預(yù)算管理、公務(wù)接待、公務(wù)用車管理、資產(chǎn)管理、合同管理不斷規(guī)范，資金管理風(fēng)險逐步降低，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)效率。六是抓實(shí)審計查出問題整改。加強(qiáng)財政資金風(fēng)險防控體系建設(shè)，堅決查處違反《財政違法行為處罰處分條例》等財經(jīng)法律法規(guī)的行為。嚴(yán)格執(zhí)行人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，主動接受人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理建議、提案。