（2021年1月25日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條的規(guī)定，大姚縣審計(jì)局自2020年6月15日至2020年10月19日，對(duì)大姚縣龍街鎮(zhèn)人民政府組織實(shí)施的大姚縣龍街鎮(zhèn)扶貧工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、審計(jì)結(jié)果及評(píng)價(jià)

此次審計(jì)范圍為大姚縣龍街鎮(zhèn)扶貧工程的相關(guān)建設(shè)程序執(zhí)行情況審核；項(xiàng)目法人、招標(biāo)投標(biāo)、合同和監(jiān)理等建設(shè)管理制度執(zhí)行情況審核；工程質(zhì)量管理情況審核；工程建筑安裝工程費(fèi)的合規(guī)性及真實(shí)性審核。財(cái)務(wù)核算管理情況不在此次審計(jì)范圍。本次審計(jì)范圍內(nèi)審定完成建設(shè)投資1744.81萬(wàn)元。

大姚縣龍街鎮(zhèn)扶貧工程在縣人民政府的高度重視下，在龍街鎮(zhèn)人民政府具體組織實(shí)施下，順利完成了建設(shè)工作。審計(jì)認(rèn)為，從提供的審計(jì)資料來(lái)看，工程結(jié)算能按照國(guó)家造價(jià)管理及合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。但存在部分項(xiàng)目管理不規(guī)范和多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款的問(wèn)題。

二、審計(jì)查出的主要問(wèn)題

1.部分扶貧工程建設(shè)項(xiàng)目管理不規(guī)范。部分項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料無(wú)建設(shè)單位及相關(guān)責(zé)任方人員簽字、蓋章；未按規(guī)定時(shí)間簽訂合同；垃圾房基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)與實(shí)際建設(shè)內(nèi)容不一致。

2.多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款46.74萬(wàn)元。大姚縣龍街鎮(zhèn)扶貧工程建設(shè)項(xiàng)目送審建筑安裝工程費(fèi)用1791.55萬(wàn)元，審計(jì)核減46.74萬(wàn)元，審定建筑安裝工程費(fèi)用1744.81萬(wàn)元。

三、審計(jì)處理情況及建議

對(duì)于部分項(xiàng)目管理不規(guī)范和多計(jì)工程價(jià)款的問(wèn)題，大姚縣審計(jì)局已按相關(guān)規(guī)定作出了處理。并根據(jù)審計(jì)情況，提出審計(jì)建議：

（一）建設(shè)單位在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格監(jiān)督工程質(zhì)量，不得將不合格的建設(shè)工程作為合格工程驗(yàn)收使用；

（二）建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程竣工結(jié)算的復(fù)核，在結(jié)算過(guò)程中對(duì)竣工結(jié)算內(nèi)容作全面復(fù)核，避免工程量出現(xiàn)較大偏差；

（三）建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)工程現(xiàn)場(chǎng)簽證的管理，確保工程現(xiàn)場(chǎng)簽證的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，并按建設(shè)工程管理要求進(jìn)一步規(guī)范工程竣工資料，確保竣工資料的完整性；

（四）加強(qiáng)對(duì)工程變更內(nèi)容的控制和審查，對(duì)涉及變更簽證的應(yīng)按照規(guī)定程序嚴(yán)格進(jìn)行，不得越權(quán)簽證或事后補(bǔ)簽。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)上述存在的問(wèn)題，大姚縣龍街鎮(zhèn)人民政府已按審計(jì)報(bào)告及決定要求進(jìn)行了執(zhí)行和整改，對(duì)提出的建議認(rèn)真進(jìn)行了采納，并如期作出了審計(jì)執(zhí)行情況反饋。